为了享受日本福利，每年要交多少税金？
日本税金是世界第二位的重税国家，你知道吗？
报道来源
https://passy-and-bossy.com/zeikin/国内朋友经常会觉得我们在日本生活很轻松，实际上背后也有很大的压力。日本干净的街道，和谐的人文，公平的体制和相对较小的贫富差距背后，是你看不见的重税，一切都是有代价的。
接下来两篇文章我打算写生活在日本，你不得不面对的税金和福利这两个话题。两篇文章标题为：
1.为了享受日本福利，每年要交多少税金？
2.每年交给日本这么多税金，到底能获得什么福利？
这两个话题难度都不小，我不是专业会计出身，但我当时刚来的时候网上都只搜得到很笼统的、类似广告的大致介绍文章，而且很多是在乱写，包括某知名日本大V也是用错误的数据乱带节奏。最近正好交税季，写这篇文章出来也是给需要的后人铺路，简单介绍一下大概有哪些需要交的，需要交税的时候不至于两眼一抹黑或者被金额惊掉下巴。
每个常驻日本的外国人由于签证不同，交的税金也会有区别，连同一个签证的两个不同人交的税也可能千差万别。本文是我简单整理的，用大白话来解释的日本税务。文章发布前已经和稅理士核对，以我本身为例，简单说说大概什么时候交税金，大致都要交多少，文末给各位一个大致金额参考。
下面主要以日本经营管理签证为例来说税金，因为是自己运营公司，所以有公司部分和个人部分。如果你是工签，则只需要计算个人部分，仅供参考。
税金分为税和金两块，两者本质是不一样的，但是对我们来说都是每个月在交钱，所以文章放在一起说。先来说简单的金，即日本的年金制度（类似国内养老金）。
在日本，有两种养老金模式，一种是公司、团体就职后加入的厚生年金和医疗卡，剩下来的所有课税对象都交国民年金。说人话就是：国民年金是单人交的基础版本，以个人为单位享受基本的福利，全部自己承担，适用于一些做兼职或者失业的人等等；厚生年金是按家庭交的升级版本，以家庭为单位享受更多的福利，所在公司和申请人各交50%，适用于公司法人和正社员等。年金达到退休后有领取资格的最短时间是十年，当然如果只交十年，老了也是拿不到多少钱的。
我们家的厚生年金手账和健康保险证
一个主签证加两个抚养家族签
日本经营管理签要求公司代表取締役（公司老板本人即签证持有人）必须交厚生年金。如果做300万日币年收入的话每个月就是全家74000日币左右，公司和个人各负担一半（但是因为公司是自己的所以也基本等于自己全额支出了），工资越高，交的越多，交的时间越长，老了拿的也越多。相应的福利主要包含了医药费个人承担30%，15岁以下孩子医药费几乎全免，大病医疗上限制度（每个月医药费超过某个金额就几乎不用再付），65岁以后有比国民年金更高的养老金等等，下一篇讲福利的继续细说。
如果交的是国民年金，每个月交的金按照收入来计算，比厚生年金便宜很多，但是需要单独支付，老后的养老金比厚生年金相对低。如果夫妻之中一方是全职妈妈，非课税情况下则不需要交国民年金，同样的，孩子也不需要交。
前几天日本政府刚改革政策，以后想拿日本永驻绿卡的朋友必须要交年金了，想中国日本脚踏两只船的朋友，难度越来越大了，以后只会越来越严格，如果真要移民，果然还是趁早吧。年金的话老老实实去交，对自己未来只有好处没有坏处。
https://www.nenkin.go.jp/
具体年金可以去日本年金机构官网查询
金说完了下面来说税，每年维持经营签所需要交的税分为公司部分和个人部分。平时那种人人都要花的税，比如所有购物消费行为产生的8%消费税（下半年即将涨到10%）之类的暂且不提，这种属于生活成本范围。
由于日本税务种类超级复杂，对于我们拿经营签的中国人来说，建议每一个经营管理签的朋友都找一个靠谱的稅理士，这点非常非常重要！！！（工签不需要，来单子直接交就行。）靠谱的定义是：又懂基本的税务问题，又要懂续签政策。每年续签和到时候拿身份的关键点就是一个靠谱稅理士，并且是不允许出错的。很多日本人稅理士并不管你的续签问题，只是有什么帐做什么帐而已，一味的避税而不考虑签证肯定不行。说白了，中国人在日本开公司和日本人在日本开公司是完全不一样的目的，中国人一定会把签证续签最终拿身份放在首位。
这么多税 你真的搞得懂吗？
公司这块，最主要的就是法人税，源泉所得税和公司消费税。
法人税类似国内的公司营业税，如果公司一年下来一分不赚，也要交大约7万左右日币的法人税，扣除公司运营成本后用阶梯制税率计算金额，平均大概是纯利润的35%左右。每个公司成立的时间不同，决算期也不同，决算期后的2个月左右缴纳法人税，交的越多也意味着你赚的越多，对签证也更有利。
源泉税类似国内的个人所得税，按不同工资的课税标准计算。每年交2次，每次交半年份。注意源泉税是可以根据抚养人数的不同而部分减免的，没有孩子的家庭和生4个孩子的家庭交的税相差巨大，具体金额可以在国税局网站中查询。
https://www.nta.go.jp/publication/pamph/gensen/zeigakuhyo2018/data/all.pdf
公司消费税8%，新公司有2年免除期，也可以做买入项税额减扣等等，这部分交给稅理士处理吧。
下方这个网站有完整的日本税务中文介绍，作为经营者了解即可，专业的事还是交给专业的稅理士去操作比较好。
https://www.jetro.go.jp/sc/invest/setting_up/section3/page3.html
以上公司的种种税务，由于实在过于复杂，可以自行查询，我也没法给出一个有参考意义的金额数字，只能凭我所知道的估计，一般的小型公司的经营者大概每年花费在税和金上的大约在10万人民币左右，加上几万的房租和几万的稅理士费用，一个单人小型公司的运营成本大约在一年十几万人民币左右，大型公司上不封顶。雇佣靠谱的稅理士，他们会看客户签证情况，什么时候调工资，什么时候交多少税金，综合签证和税的关系，靠的是数据来赢取的签证稳定。
另外，经营签在成立公司时，注册资金大于等于500万日币就可以不雇佣员工，以后公司做大了按情况去雇人，需要冲击三年签或者拿身份的时候再雇也不迟，你需要保持一个合理性，比如开一家饭店，营业额很高，店面很大，但是员工只有你一个，明显不合理。
个人这块，除了年金之外，最主要的就是住民税，东京都内叫：特别区民税+都民税。在第一次登陆日本后的第二年5月份起，会收到市政府税务课发来的住民税账单。前一年的1月1日，你住在哪个区，今年份的住民税就要向这个区支付。目前住民税每个月大约1万日币左右。
住民税账单
如果在日本有房产的，除了买房时需要缴纳一次性的不动产取得税之外，持有房子时需要缴纳固定资产税和都民税，即固都税，也就是传说中永久产权房子逃不掉的房产税，每年金额根据房子大小新旧等计算，实际支付金额大约在房价总价的1%上下浮动。买车还要交汽车的相关税等等。
另外，日本最可怕的还有赠与税和遗产税。尤其是赠与税，一般中国人都无法理解，为什么老公送给老婆也要交税，同理，如果通过“蚂蚁搬家”形式分很多不同名义账户分别打钱到日本银行卡，也可能会被收取高额赠与税。而遗产税也是必须先交税才能取得遗产，比如必须先交5000万才能拿1亿。这两个税太复杂足够开一篇新的文章来解释了，暂时我都没有遇到。
简单的总结下，大致每年的税金就是这样的：
每年1月和7月交源泉所得税。
每年决算期过2个月左右交公司法人税。
每个月交厚生年金，住民税。
每天任何消费都要付消费税。
有房子的要交房产税。
还有无数的租金，水电煤网费，手机费，停车费，吃用开销等等等等。。。相关开销可以参考之前的文章：一家三口生活在东京 每个月3万人民币都去哪了？在这补充一下，钱不多的朋友移过来的也不少，各有各的动机，各有各的活法，只要努力赚钱生活都能活得不错，不懒的人一定有钱赚，和有钱人相比无非就是每个月少吃几顿大餐，房子没那么贵，车子没那么好而已，而所拥有的福利不管有钱没钱其实都是差不多的。
走在路上形形色色的人
大家都在为了生活而努力 摄于東京渋谷
撇开我们这种“交税换签证”的外国人不谈，日本人自己也在都吐槽，税率太重，傲视全球。放眼望去，贫富差距小的国家税都很重，当然福利也都不错，尤其是孩子的福利真的很好（今年10月1日起日本3到5岁孩子上幼儿园托儿所也都免费了）这也是这么多年轻爸爸妈妈来日本的理由之一，下篇我们继续谈福利。
人生只有两件事无法避免：死亡和纳税。苛捐杂税猛于虎，很多人在国内没有税务意识，来了日本这绝对是门必修课，你不得不学习。每年具体的税金开支，每个人差别巨大，所以本文只能看个大概，了解下相关税金种类，具体的还是要听稅理士的。看完本文你还觉得生活在日本容易吗？在日本，有钱人的评价标准不是你有多少钱，而是你每年交多少税，用交税来炫富。
人人都可以合理避税，手段也很多，但不要偷税漏税，这完全是两码事，稅理士都会给一些合理避税的建议，并且在未取得日本身份前，多交税只有好处没有坏处，税交的少会对续签和拿身份有一定影响，使劲交就可以了。如果你目标是长期生活在日本，该什么时候交就按时交，该交多少就交多少，信用社会只有正规才能长久生存，税金取之于民用之于民，你所上交的税最终还是会反映到你自身切切实实的福利上去。
下一篇就来讲，你交了这么多税，到底能有哪些福利，感谢各位收藏转发推荐。
最后，说到上一篇文章：“在日华人告诉你，东京扔垃圾和上海有什么区别”是我第一篇破万点击率的文章，我相信在这个信息泛滥的时代，够用心，够真实，才能得到更多的支持。以后本公众号还是会继续这个风格，不停写下去。
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